تعد خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) وحساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) من أكثر أدوات الاستثمار شعبية المتاحة للكنديين.
يسمح كلا النوعين من الحسابات المسجلة بالنمو مع المزايا الضريبية ويمكن استخدامه للاحتفاظ بالمدخرات النقدية وكذلك الاستثمارات مثل الأسهم والسندات.
وسنراجع أدناه بعض أساسيات كل حساب ونشرح أي حساب يجب فتحه أولا حتى تتمكن من تحقيق أهدافك الادخارية والاستثمارية.
RRSP مقابل TFSA: الأساسيات
تعد خطة RRSP هي النوع الأكثر شيوعا من حسابات التوفير الخاصة بالتقاعد في كندا، وتقدم معظم البنوك الكبرى حسابات RRSP لعملائها، وفي العام الماضي فقط، خطط 51% من الكنديين للمساهمة في خطة RRSP.
وتُستخدم خطة RRSP في المقام الأول كأدة استثمارية للتقاعد، وإن المساهمات في خطة RRSP مؤجلة من الضرائب.
ومع ذلك، فإن عمليات السحب بعد التقاعد تخضع لضرائب الدخل القياسية، وقد تخضع عمليات السحب المبكر أيضا لعقوبات ضريبية.
وفي المقابل لم يتم تصميم حسابات TFSA خصيصا لمدخرات التقاعد، لكن الكثيرين يستخدمونها لأغراض التقاعد، ويعتبر صندوق TFSA أكثر مرونة من برنامج RRSP وهو مصمم لمساعدة الأشخاص على تحقيق أهداف الادخار القصيرة والطويلة الأجل، سواء كان ذلك دفعة مقدمة على منزل، أو توفير دفعة لشراء سيارتك الأولى، أو حتى مجرد حساب توفير بسيط للطوارئ.
والمساهمات المقدمة إلى TFSA ليست قابلة للخصم من ضريبة الدخل، مما يعني أنها تتم باستخدام الدخل بعد الضريبة.
كما أن الأرباح المحققة من استثمارات TFSA الخاصة بك لا تخضع لأي ضريبة (كما هو الحال مع حسابات الاستثمار التقليدية غير المسجلة)، ولن تدفع ضريبة الدخل على أي عمليات سحب من الحساب.
وتضع وكالة الإيرادات الكندية CRA حدودا للمساهمة السنوية على كل من RRSPs وTFSAs، ويمكن أن يؤدي الإفراط في المساهمة في أي نوع من الحسابات إلى فرض عقوبات ضريبية، ويمكن أيضا استخدام كلا الحسابين كأدوات استثمار، ويمكنك الحصول على أكثر من حساب واحد في كل منهما.
هل يجب عليك فتح TFSA أو RRSP أولا؟
تعد المساهمة في TFSA أو RRSP فكرة أفضل بكثير من الاحتفاظ بأموالك في حساب توفير مصرفي تقليدي، حيث من المرجح أن تكسب فائدة أقل من 0.5% كل عام.
ويمكن استخدام كلا الحسابين المسجلين للاحتفاظ باستثمارات يمكن أن تنمو بمرور الوقت وتوفر فرصا للنمو مع المزايا الضريبية.
الأسباب التي تجعلك تقوم بتنمية حساب TFSA أولا
من المرجح أن يستفيد غالبية الكنديين أكثر من خلال فتح حساب TFSA وتعظيم مساحة مساهمتهم قبل الاستثمار في برنامج RRSP.
وإليكم السبب:
مزيد من المرونة الضريبية
يتم تقديم مساهمات TFSA بعد خصم الضرائب، مما يعني أنك دفعت بالفعل ضرائب على الأموال التي تساهم بها، وفي المقابل، يتم تقديم مساهمات برنامج RRSP بأموال ما قبل الضريبة، والتي تخضع للضريبة عند سحبها عند التقاعد.
ومن خلال تحديد أولويات مساهمات TFSA، فإنك تحافظ على المرونة الضريبية ويمكنك الوصول إلى مدخراتك دون فرض ضرائب إضافية، مما قد يجعل التخطيط المالي أسهل.
يمكن أن تكون مساهمات TFSAs بمثابة صندوق للطوارئ
يمكن أن تكون مساهمات TFSA بمثابة صندوق طوارئ متعدد الاستخدامات، ويمكنك سحب أموالك في أي وقت دون أي غرامات أو ضرائب، مما يوفر شبكة أمان مالي للنفقات غير المتوقعة.
وعلى العكس من ذلك، فإن عمليات السحب المبكرة لخطة RRSP تخضع للضريبة، حتى في حالات الطوارئ.
يمكن أن تستوعب TFSAs الأهداف قصيرة المدى وطويلة المدى
على الرغم من أنه يمكن استخدام حسابات TFSA لمدخرات التقاعد، إلا أنها أكثر تنوعا ويمكن أن تساعدك في تحقيق أهداف الادخار طويلة المدى وقصيرة المدى، ويمكنك السحب من TFSA الخاص بك في أي وقت دون المرور بعقبات السحب المبكر من RRSP.
قد تساعدك في التأهل للحصول على استحقاقات التقاعد الخاضعة لتقييم الدخل
يتم تقييم بعض مزايا التقاعد الحكومية، مثل ملحق الدخل المضمون (GIS) وتأمين الشيخوخة (OAS) لكبار السن، وقد يتم تخفيض المزايا الخاصة بك إذا تجاوزت عمليات سحب RRSP مبلغا معينا، ومع ذلك، لن تؤثر عمليات سحب TFSA على أهليتك للمزايا.
ومن خلال تقليل عمليات سحب خطة RRSP عند التقاعد، يمكنك التأهل لهذه المزايا والائتمانات، مما يجعل عمليات سحب TFSA الخاصة بك مصدر دخل أكثر قيمة.
أفضل للتخطيط العقاري
وأخيرا، تجعل حسابات TFSA التخطيط العقاري أسهل بكثير، مما يسمح لك بترك المزيد خلفك لأحبائك، وقد يتم تسليم الأموال من TFSA الخاص بك على الفور إلى مستفيد يمكنه الحصول على المبلغ بالكامل معفى من الضرائب.
أما من خلال خطة RRSP، ستأخذ وكالة الإيرادات CRA حصتها من ضرائب الدخل قبل تمرير الباقي إلى المستفيد الذي اخترته.
لماذا قد ترغب في التفكير في الاستثمار في RRSP؟
على الرغم من التوصية بفتح TFSA قبل RRSP، إلا أن هناك بعض الظروف التي يمكن أن يكون فيها فتح RRSP مفيدا بشكل خاص.
أنت في شريحة ضريبة الدخل الأعلى
إذا كنت تنتمي إلى شريحة ضريبية ذات دخل أعلى، فستحتاج إلى الاستفادة من كل خصم متاح لتقليل التزاماتك الضريبية، وطالما بقيت داخل غرفة المساهمة الخاصة بك، فإن جميع مساهمات RRSP تكون معفاة من الضرائب من دخلك، مما قد يساعدك على توفير الكثير من الضرائب.
صاحب العمل يقدم مساهمات في RRSP
قد يعرض بعض أصحاب العمل تقديم نسبة مئوية من مساهمات RRSP الخاصة بك.
وإذا كان المبلغ الذي يقدمه صاحب العمل كبيرا، فيجب التفكير في المساهمة بقدر ما تستطيع في خطة RRSP الخاصة بك أثناء وجودك مع صاحب العمل.
التخطيط للتقاعد
في حين أن برامج RRSPs يمكن أن تكون وسيلة استثمار ممتازة طويلة الأجل لمساعدتك على الادخار للتقاعد، فإن TFSAs هي خيار أكثر عملية بشكل عام.
وتوفر حسابات TFSA إمكانات غير محدودة للنمو المعفى من الضرائب، ولن تتم معاقبتك على عمليات السحب المبكر، مما يجعلها خيارا مرنا لكل من مدخرات التقاعد والأهداف قصيرة المدى.
ومع ذلك، إذا قمت بالفعل بزيادة مساحة مساهمة TFSA الخاصة بك إلى الحد الأقصى وكنت تبحث عن المزيد من الطرق لتوفير المال ودفع ضرائب أقل، فإن فتح RRSP يمكن أن يكون خطوة تالية رائعة.
CN24,DH
